상속세계산기 한 번에 끝내기 - 최신 상속세율 면제한도 총정리

상속세계산기, 상속세율, 면제한도… 정확히 이해하고 계산하는 것이 왜 이렇게 어려울까요?

부동산·예금·주식 등 자산 규모가 커지면서 상속세를 정확히 계산하는 능력이 점점 더 중요해지고 있습니다. 특히 상속세는 세율 구조가 복잡하고 공제항목도 많아서 잘못 계산하면 수백만 원 이상의 오차가 생길 수 있어요. 그래서 많은 분들이 국세청의 상속세계산기를 사용하지만, 계산 원리를 모르면 결과가 왜 그렇게 나오는지 이해하기 어렵습니다.

이번 글에서는 상속세계산기 사용법, 최신 상속세율, 면제한도, 기본공제, 배우자 공제, 최대 절세 포인트까지 한 번에 정리합니다. 이미 작성한 관련 글인 증여세계산기 사용법과 함께 보면 전체 흐름이 더 잘 잡힙니다.

상속세 계산은 생각보다 간단합니다. 아래에서 바로 계산해보세요.

국세청 상속세계산기 바로가기

상속세계산기란 무엇인가요?

상속세계산기는 국세청에서 제공하는 공식 계산 도구로, 상속 재산 → 공제항목 → 과세표준 → 상속세율 → 최종 납부세액까지 자동으로 계산해주는 프로그램입니다. 상속세는 공제항목이 많고, 유산총액·채무·장례비·일괄공제·배우자 공제 등 고려할 요소가 복잡한데, 상속세계산기를 사용하면 이런 과정을 빠르게 처리할 수 있어요.

특히 주택·부동산·예금·주식이 각각 다른 평가 기준을 갖고 있기 때문에, 계산 단계를 몰라 실수하는 경우가 많지만 상속세계산기는 이러한 요소를 자동으로 반영해줍니다.

상속세율 (2025 기준)

상속세율은 누진세 구조로 이루어져 있어 금액이 커질수록 빠르게 세율이 올라갑니다. 기본적으로 아래의 5단계 체계를 사용합니다.

• 1억원 이하 → 10%
• 1억~5억 → 20%
• 5억~10억 → 30%
• 10억~30억 → 40%
• 30억 초과 → 50%

단순히 이 세율만 적용하는 게 아니라 각 구간에는 공제액이 존재하여 실제 세금은 더 정교하게 계산됩니다. 상속세계산기가 효율적인 이유가 바로 여기 있어요.

상속세 면제한도 - 가장 큰 절세 포인트

상속에서는 ‘면제한도’가 매우 중요합니다. 아래 항목들은 상속세를 줄여주는 핵심 공제 항목들이에요.

• 일괄공제: 5억원 (모든 상속에 기본 적용)
• 배우자 공제: 최대 30억원까지
• 미성년자 공제: 1천~5천만원
• 장애인 공제: 평생 필요액 기준
• 장례비 공제: 500만원 정액
• 채무 공제: 실제 상속채무 차감

예를 들어 유산이 10억원일 경우, 일괄공제 5억원 + 채무 + 장례비 등을 차감하면 실제 과세표준이 2~3억대로 크게 줄어드는 경우가 많습니다. 많은 분들이 이 공제를 모르는 바람에 불필요하게 세금을 많이 낼 뻔하는 경우가 생기죠.

상속세계산기 사용 방법

사용 방법은 간단합니다. 국세청 사이트에서 ‘상속세 자동계산’을 열고 아래 항목들을 입력하면 됩니다.

• 부동산·예금·주식 등 상속재산 총액
• 채무·장례비
• 배우자 유무
• 기타 공제 항목

특히 부동산은 공시가격 기준으로 계산되기 때문에 시세가 아닌 공시가격을 입력해야 정확합니다.

상속세계산기 바로가기

자주 묻는 질문 FAQ

Q. 상속세는 언제 신고하나요?
사망일 기준 6개월 이내입니다.

Q. 상속재산이 적으면 신고 안 해도 되나요?
공제액으로 인해 세금이 0원이어도 신고는 반드시 필요합니다.

Q. 부동산 상속 시 추가 비용은?
취득세·등기 비용이 별도로 발생합니다.

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